Bilans jednostki budżetowej i samorządowego zakładu budżetowego sporządzony na dzień 31 grudnia 2019r. (w zł.)
Tabela nr 1
Główne składniki aktywów trwałych
Lp. | Nazwa grupy rodzajowej składnika aktywów | Wartość - stan na początek roku obrotowego | Zwiększenie wartości | Ogółem zwiększenie wartości (4+5+6) |
Zmniejszenie wartości | Ogółem zmniejszenie wartości (8+9+10+11) |
Wartość - stan na koniec roku obrotowego (3+7-12) |
Umorzenia | Wartość netto składników aktywów | |||||||||
aktualizacja | przychody | przemieszczenie *) | aktualizacja | zbycie | likwidacja | inne *) | Umorzenie - stan na początek roku obrotowego | Zwiększenie umorzenia (aktualizacja, amortyzacja za rok obrotowy) | Zmniejszenie umorzenia | Umorzenie - stan na koniec roku obrotowego (14+15-16) |
stan na początek roku obrotowego (3-14) |
stan na koniec roku obrotowego (13-17) |
||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 |
1 | Wartości niematerialne i prawne | 86 190,95 | 0,00 | 128 344,54 | 0,00 | 128 344,54 | 0,00 | 0,00 | 36 121,48 | 0,00 | 36 121,48 | 178 414,01 | 78 743,30 | 131 536,39 | 36 121,48 | 174 158,21 | 7 447,65 | 4 255,80 |
2 | Środki trwałe: | 54 398 968,48 | 0,00 | 4 613 108,52 | 0,00 | 4 613 108,52 | 0,00 | 20 000,00 | 63 882,96 | 0,00 | 83 882,96 | 58 928 194,04 | 35 752 460,38 | 1 983 989,12 | 51 882,96 | 37 684 566,54 | 18 646 508,10 | 21 243 627,50 |
Grupa 0 | Grunty | 837 713,76 | 0,00 | 2 704 307,66 | 0,00 | 2 704 307,66 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 3 542 021,42 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 837 713,76 | 3 542 021,42 |
Grupa 1 | Budynki i lokale oraz spółdzielcze prawo do lokalu użytkowego i spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu mieszkalnego | 9 187 454,40 | 0,00 | 340 000,00 | 0,00 | 340 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 9 527 454,40 | 3 899 311,38 | 275 799,53 | 0,00 | 4 175 110,91 | 5 288 143,02 | 5 352 343,49 |
Grupa 2 | Obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 42 817 628,88 | 0,00 | 1 450 040,09 | 0,00 | 1 450 040,09 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 44 267 668,97 | 30 576 977,07 | 1 639 618,70 | 0,00 | 32 216 595,77 | 12 240 651,81 | 12 051 073,20 |
Grupa 3 | Kotły i maszyny energetyczne | 44 715,45 | 0,00 | 20 000,00 | 0,00 | 20 000,00 | 0,00 | 20 000,00 | 0,00 | 0,00 | 20 000,00 | 44 715,45 | 3 130,08 | 3 130,08 | 0,00 | 6 260,16 | 41 585,37 | 38 455,29 |
Grupa 4 | Maszyny, urządzenia i aparaty ogólnego zastosowania | 658 412,02 | 0,00 | 33 461,30 | 0,00 | 33 461,30 | 0,00 | 0,00 | 63 882,96 | 0,00 | 63 882,96 | 627 990,36 | 629 322,30 | 13 737,40 | 51 882,96 | 591 176,74 | 29 089,72 | 36 813,62 |
Grupa 5 | Maszyny, urządzenia i aparaty specjalistyczne | 70 366,92 | 0,00 | 52 999,47 | 0,00 | 52 999,47 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 123 366,39 | 52 486,92 | 3 480,00 | 0,00 | 55 966,92 | 17 880,00 | 67 399,47 |
Grupa 6 | Urządzenia techniczne | 118 950,95 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 118 950,95 | 57 673,65 | 8 659,65 | 0,00 | 66 333,30 | 61 277,30 | 52 617,65 |
Grupa 7 | Środki transportu | 554 801,40 | 0,00 | 12 300,00 | 0,00 | 12 300,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 567 101,40 | 461 271,93 | 26 195,23 | 0,00 | 487 467,16 | 93 529,47 | 79 634,24 |
Grupa 8 | Narzędzia, przyrządy, ruchomości i wyposażenie, gdzie indziej niesklasyfikowane | 108 924,70 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0,00 | 108 924,70 | 72 287,05 | 13 368,53 | 0,00 | 85 655,58 | 36 637,65 | 23 269,12 |
Grupa 9 | Inwentarz żywy | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
3 | Zbiory biblioteczne | 103 577,03 | 0,00 | 17 209,82 | 0,00 | 17 209,82 | 0,00 | 0,00 | 1 329,05 | 4 923,88 | 6 252,93 | 114 533,92 | 103 577,03 | 17 209,82 | 6 252,93 | 114 533,92 | 0,00 | 0,00 |
4 | Pozostałe środki trwałe | 1 262 246,86 | 0,00 | 214 090,24 | 0,00 | 214 090,24 | 0,00 | 0,00 | 62 290,17 | 0,00 | 62 290,17 | 1 414 046,93 | 1 262 246,86 | 214 090,24 | 62 290,17 | 1 414 046,93 | 0,00 | 0,00 |
RAZEM: | 55 850 983,32 | 0,00 | 4 972 753,12 | 0,00 | 4 972 753,12 | 0,00 | 20 000,00 | 163 623,66 | 4 923,88 | 188 547,54 | 60 635 188,90 | 37 197 027,57 | 2 195 025,50 | 308 347,61 | 39 387 305,60 | 18 653 955,75 | 21 247 883,30 |
Treść tabeli nr 1 w wersji pliku PDF
Tabela nr 2
Grunty oddane przez jednostkę w użytkowanie wieczyste
L.p. | Treść | Stan na początek okresu | Zmiany | Stan na koniec okresu okresu | ||||
Zwiększenia | Zmniejszenia | |||||||
1 | Lokalizacja Bolesławiec | X | X | X | X | |||
Nr działki | Powierzchnia (m2) | X | X | X | X | |||
993/6 | 0,0407 | 32 430,00 | 0,00 | 0,00 | 32 430,00 | |||
993/7 | 0,0233 | |||||||
999/8 | 0,1364 | |||||||
999/9 | 0,0737 | |||||||
2 | Nr działki | Powierzchnia (m2) | X | X | X | |||
999/10 | 0,1728 | 0,00 | 48 200,00 | 0,00 | 48 200,00 | |||
999/11 | 0,0522 | 0,00 | 14 550,00 | 0,00 | 14 550,00 | |||
Razem | 0,4991 | 32 430,00 | 62 750,00 | 0,00 | 95 180,00 |
Tabela nr 3
Wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków trwałych, uzywanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu leasingu
Lp. | Wyszczególnienie | Stan na początek roku obrotowego | Zwiększenia | Zmniejszenia | Stan na koniec roku obrotowego |
1. | Umowa nr 1795/SOO/1018012/2007 z dn. 20.12.2007r. | 23 137,08 | 0,00 | 0,00 | 23 137,08 |
2. | Umowa nr 659/MPIPS/KDR/2015 z dn. 15.09.2015r. | 4 234,89 | 0,00 | 0,00 | 4 234,89 |
3. | Umowa nr 62/10/EMP/2013 z dn. 23.12.2013r. | 1 469,28 | 0,00 | 0,00 | 1 469,28 |
RAZEM: | 28 841,25 | 0,00 | 0,00 | 28 841,25 |
Tabela nr 4
Liczba i wartość posiadanych papierów wartościowych, w tym akcji, udziałów oraz dłużnych papierów wartościowych
L.p. | Wyszczególnienie | Stan na początek okresu | Zwiększena | Zmniejszenia | Stan na koniec okresu | ||||
ilość | wartość | ilość | wartość | ilość | wartość | ilość | wartość | ||
1. | Akcje | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 |
1.1 | --------------- | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 |
2. | Udziały | 0 | 0,00 | 2 | 2 000,00 | 0 | 0,00 | 2 | 2 000,00 |
2.1 | Udziały w spółce z o.o. z /s w Kaliszu Oświetlenie Uliczne i Drogowe | 0 | 0,00 | 2 | 2 000,00 | 0 | 0,00 | 2 | 2 000,00 |
3. | Dłużne papiery wartościowe | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 |
3.1. | --------------- | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 |
4. | Inne papiery wartościowe | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 |
4.1 | --------------- | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 |
Razem | 0 | 0,00 | 2 | 2 000,00 | 0 | 0,00 | 2 | 2 000,00 |
Tabela nr 5
Informacja o stanie rezerw
Lp. | Wyszczególnienie | Stan na początek roku obrotowego | Zwiększenia | Zmniejszenia | Stan na koniec roku obrotowego |
1. | Rezerwy | 162 687,99 | 0,00 | 139 580,58 | 23 107,41 |
2. | Rezerwy zadania kryzysowe | 56 000,00 | 0,00 | 3 600,01 | 52 399,99 |
RAZEM: | 218 687,99 | 0,00 | 143 180,59 | 75 507,40 |
Tabela nr 6
Pozostały okres spłat zobowiazań długoterminowych
Lp. | Wyszczególnienie (zobowiązania według pozycji bilansu) | Okres wymagalności | Razem | ||
powyżej 1 roku do 3 lat | powyżej 3 lat do 5 lat | powyżej 5 lat | |||
1 | I.1.2 Długoterminowe | 433 288,03 | - | 2 264 925,46 | 2 698 213,49 |
2 | --- | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
RAZEM: | 433 288,03 | 0,00 | 2 264 925,46 | 2 698 213,49 |
Tabela nr 7
Kwota zobowiązań warunkowych, w tym również udzielonych gwarancji i poręczeń, także wekslowych według stanu na dzień bilansowy niewykazanych w bilansie
Lp. | Wyszczególnienie (rodzaj udzielonych gwarancji i poręczeń, także wekslowych) | Kwota udzielonych gwarancji i poręczeń, także wekslowych | Kwota zobowiązań zabezpieczonych udzielonymi gwarancjami i poręczeniami, także wekslowych | ||
1. | Poręczenia wekslowe | 4 378 138,95 | 2 698 213,49 | ||
Razem | 4 378 138,95 | 2 698 213,49 |
Tabela nr 8
Kwota otrzymanych gwarancji i poręczeń, także wekslowych według stanu ma dzień bilansowy niewykazanych w bilansie
Lp. | Wyszczególnienie (rodzaj otrzymanych gwarancji i poręczeń, także wekslowych) | Kwota otrzymanych gwarancji i poręczeń, także wekslowych | ||||
1. | Gwarancja należytego wykonania kontraktu i usuniecia wad i usterek | 140 866,32 | ||||
Razem | 140 866,32 |
Tabela nr 9
Wypłacone świadczenia pracownicze
Lp. | Wyszczególnienie | Kwota wypłaconych środków pieniężnych | ||
1 | 2 | 3 | ||
Świadczenia pracownicze: | ||||
1 | nagrody jubileuszowe | 86 169,39 | ||
2 | odprawy emerytalne | 40 040,24 | ||
Razem | 126 209,63 |
Tabela nr 10
Środki trwałe w budowie
Lp. | Wyszczególnienie | Wartość |
1 | 2 | 3 |
1 | Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie * | 63 863,16 |
- | w tym odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w budowie | 0,00 |
* obroty WN konta 080
Tabela nr 11
Przychody i koszty o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie
Lp. | Wyszczególnienie | Poprzedni rok obrotowy | Bieżący rok obrotowy |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Przychody | 300 000,00 | 0,00 |
– o nadzwyczajnej wartości, w tym: | 0,00 | 0,00 | |
– które wystąpiły incydentalnie, w tym: | 300 000,00 | 0,00 | |
darowizna od Spółki Kółek Rolniczych z/s w Bolesławcu | 300 000,00 | 0,00 | |
2 | Koszty | 0,00 | 0,00 |
– o nadzwyczajnej wartości, w tym: | 0,00 | 0,00 | |
– które wystąpiły incydentalnie, w tym: | 0,00 | 0,00 |
Informacja dodatkowa
I. | Wprowadzenie do sprawozdania finansowego, obejmuje w szczególności: |
1. | |
1.1 | Nazwa jednostki |
Urząd Gminy Bolesławiec | |
1.2 | Siedziba jednostki |
Gmina Bolesławiec, powiat: Wieruszów, województwo: łódzkie | |
1.3 | Adres jednostki |
ul. Rynek 1, 98-430 Bolesławiec | |
1.4 | Podstawowy przedmiot działalności jednostki |
Działalność jednostki w zakresie administracji publicznej | |
2. | wskazanie okresu objętego sprawozdaniem |
01.01.2019 - 31.12.2019r. | |
3. | wskazanie, że sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne, jeżeli w skład jednostki nadrzędnej lub jednostki samorządu terytorialnego wchodzą jednostki sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe |
--------- | |
4. | omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji) |
Polityka rachunkowości - zarządzenie nr 70/2010 Wójta Gminy Bolesławiec z dnia 31 grudnia 2010r. z późniejszymi zmianami. | |
Ustawa z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2019r. Poz. 869 z późniejszymi zmianami) | |
Rozporządzenie Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 13 września 2017r. w sprawie rachunkowości oraz planu kont (Dz. U. z 2017r. Poz. 1911) | |
Ustawa z dnia 29 wrześna 1994 o rachunkowości (Dz. U. z 2016r. poz. 1047 ze zmianami) | |
Zarządzenie nr 64/2016 Wójta Gminy Bolesławiecz dnia 29 grudnia 2016 w sprawie scentralizowanych zasad rozliczania podatku VAT w Gminie Bolesławiec i jej jednostkach budżetowych. | |
5. | inne informacje |
--------- | |
II. | Dodatkowe informacje i objaśnienia obejmują w szczególności: |
1. | |
1.1. | szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych, zawierający stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia z tytułu: aktualizacji wartości, nabycia, rozchodu, przemieszczenia wewnętrznego oraz stan końcowy, a dla majątku amortyzowanego - podobne przedstawienie stanów i tytułów zmian dotychczasowej amortyzacji lub umorzenia |
Informacja szczegółowa została przedstawiona w formie tabelarycznej. Tabela nr 1 do niniejszego sprawozdania. | |
1.2. | aktualną wartość rynkową środków trwałych, w tym dóbr kultury - o ile jednostka dysponuje takimi informacjami |
Brak informacji | |
1.3. | kwotę dokonanych w trakcie roku obrotowego odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych odrębnie dla długoterminowych aktywów niefinansowych oraz długoterminowych aktywów finansowych |
Nie dotyczy | |
1.4. | wartość gruntów użytkowanych wieczyście |
Informacja szczegółowa została przedstawiona w formie tabelarycznej. Tabela nr 2 do niniejszego sprawozdania. | |
1.5. | wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu |
Informacja szczegółowa została przedstawiona w formie tabelarycznej. Tabela nr 3 do niniejszego sprawozdania. | |
1.6. | liczbę oraz wartość posiadanych papierów wartościowych, w tym akcji i udziałów oraz dłużnych papierów wartościowych |
Informacja szczegółowa została przedstawiona w formie tabelarycznej. Tabela nr 4 do niniejszego sprawozdania. | |
1.7. | dane o odpisach aktualizujących wartość należności, ze wskazaniem stanu na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie na koniec roku obrotowego, z uwzględnieniem należności finansowych jednostek samorządu terytorialnego (stan pożyczek zagrożonych) |
Nie dotyczy | |
1.8. | dane o stanie rezerw według celu ich utworzenia na początek roku obrotowego, zwiększeniach wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie końcowym |
Informacja szczegółowa została przedstawiona w formie tabelarycznej. Tabela nr 5 do niniejszego sprawozdania. | |
1.9. | podział zobowiązań długoterminowych według pozycji bilansu o pozostałym od dnia bilansowego, przewidywanym umową lub wynikającym z innego tytułu prawnego, okresie spłaty: |
a) | powyżej 1 roku do 3 lat |
Nie dotyczy | |
b) | powyżej 3 do 5 lat |
Nie dotyczy | |
c) | powyżej 5 lat |
Nie dotyczy | |
1.10. | kwotę zobowiązań w sytuacji gdy jednostka kwalifikuje umowy leasingu zgodnie z przepisami podatkowymi (leasing operacyjny), a według przepisów o rachunkowości byłby to leasing finansowy lub zwrotny z podziałem na kwotę zobowiązań z tytułu leasingu finansowego lub leasingu zwrotnego |
Nie dotyczy | |
1.11. | łączną kwotę zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki ze wskazaniem charakteru i formy tych zabezpieczeń |
Nie dotyczy | |
1.12. | łączną kwotę zobowiązań warunkowych, w tym również udzielonych przez jednostkę gwarancji i poręczeń, także wekslowych, niewykazanych w bilansie, ze wskazaniem zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki oraz charakteru i formy tych zabezpieczeń |
Nie dotyczy | |
1.13. | wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych w tym kwotę czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów stanowiących różnicę między wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie |
Nie dotyczy | |
1.14. | łączną kwotę otrzymanych przez jednostkę gwarancji i poręczeń niewykazanych w bilansie |
Informacja szczegółowa została przedstawiona w formie tabelarycznej. Tabela nr 7 do niniejszego sprawozdania. | |
1.15. | kwotę wypłaconych środków pieniężnych na świadczenia pracownicze |
Informacja szczegółowa została przedstawiona w formie tabelarycznej. Tabela nr 8 do niniejszego sprawozdania. | |
1.16. | inne informacje |
--------- | |
2. | |
2.1. | wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów |
Nie dotyczy | |
2.2. | koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w budowie w roku obrotowym |
Informacja szczegółowa została przedstawiona w formie tabelarycznej. Tabela nr 9 do niniejszego sprawozdania. | |
2.3. | kwotę i charakter poszczególnych pozycji przychodów lub kosztów o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie |
Informacja szczegółowa została przedstawiona w formie tabelarycznej. Tabela nr 10 do niniejszego sprawozdania. | |
2.4 | informację o kwocie należności z tytułu podatków realizowanych przez organy podatkowe podległe ministrowi właściwemu do spraw finansów publicznych wykazywanych w sprawozdaniu z wykonania planu dochodów budżetowych |
Nie dotyczy | |
2.5. | inne informacje |
--------- | |
3. | Inne informacje niż wymienione powyżej, jeżeli mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej i finansowej oraz wynik finansowy jednostki |
--------- |
Jarosław Jeziorowski
(główny księgowy)
Dorota Makówka
(kierownik jednostki)
29 maja 2020r.